4017/ 3月 期

1Q

実績

5/ 13

発表 通期目標

280

40

17/ 3

月 期

1Q

実 績

16/ 3

月期

1Q

実績

*実質ベースの連結キャッシュ・フロー計算書は、説明を目的として

以下の調整を行ったものです。

【17/ 3月期1Q】

・投資活動CFに含まれる手元運用資金の影響を除く

【16/ 3月期1Q】

・投資活動_CFに含まれる手元運用資金の影響を除く

・営業活動_CFに含まれる IFRS初度適用における

連結財政状態計算書

(億円) (億円)

16/ 6

月末

_{16/ 3}

月末 増減

16/ 6

月末

_{16/ 3}

月末 増減

  現金及び現金同等物

_{2,881 2,671 210}

有利子負債

_{15,229 15,796}

△

⁵⁶⁷

  営業債権

7,198 7,691

△

⁴⁹³

営業債務

_{3,690 3,941}

△

²⁵¹

  棚卸資産

5,215 5,495

△

²⁸⁰

その他

_{6,351 6,539}

△

¹⁸⁸

  その他

2,521 2,710

△

¹⁸⁹

負 債 合 計

25,270 26,276

△

^1,006

流 動 資 産 合 計

17,815 18,567

△

⁷⁵²

  資本金等

9,746 9,622 124

固定資産

_{15,491 15,990}

△

⁴⁹⁹ その他の資本の構成要素

△

^{295 100}

△

³⁹⁵

のれん

_{2,680 2,679 1} 親 会 社 の 所 有 者 に帰 属 する持 分 9,451 9,722

△

²⁷¹

投融資等

4,809 5,002

△

¹⁹³

非支配持分

6,074 6,240

△

¹⁶⁶

非 流 動 資 産 合 計

_{22,980 23,671}

△

⁶⁹¹

資 本 合 計

_{15,525 15,962}

△

⁴³⁷

資 産 合 計

40,795 42,238

△

^1,443

負 債 ・ 資 本 合 計

40,795 42,238

△

^1,443

16/ 6

月末

16/ 3

月末 増減

ネッ ト 有利子負債

_{* 10,902 11,344} △ ⁴⁴²

ネッ ト

D/ E

レシオ

1.15 1.17 △ ^0.02

親会社所有者帰属持分比率 23.1% 23.0% 0.1%

＊ネット有利子負債(16/ 6月末)

 =有利子負債15,229億円-(現金・現金同等物2,881億円+手元運用資金残高1,446億円)

参考資料

前年度 ₍₂₀₁₅ 年度 ₎ 第 ₁ 四半期  連結損益計算書

（ 億円）

日本基準 _IFRS 増減

1Q 1Q

売 上 高 9,410 9,280 ^{売 上 収 益} _△ ¹³⁰ ①

営 業 利 益 ₇₁₀ 780 ^{コア営 業 利 益 70} ②

785 ^{営 業 利 益 (IFRS)}

-税 引 前 利 益 752 785 ^{税 引 前 利 益 33} ③

②主に、 のれんの非償却に伴い増加

③主に、 のれんの非償却に伴い増加

①主に、 日本基準では総額表示し ていた代理人と し て関与し た取引額を

IFRS で純額表示にし たために減少

前年度 ₍₂₀₁₅ 年度 ₎ 通期  連結損益計算書

（ 億円）

日本基準 _IFRS 増減

売 上 高 _38,231 36,723 ^{売 上 収 益} _△ ^{1,508 ①} 営 業 利 益 _2,800 2,942 コ ア 営 業 利 益 ₁₄₂ ②

1,989 ^{営 業 利 益 (IFRS)}

-税 引 前 利 益 _1,982 1,797 ^{税 引 前 利 益} _△ ¹⁸⁵ ③

当 期 純 利 益 _1,056 1,049 ^{当 期 利 益} _△ ⁷   親 会 社 株 主 に帰 属

  する当 期 純 利 益

464

514   親 会 社 の 所 有 者 に   帰 属 する当 期 利 益

50

②主に、 のれんの非償却に伴い増加

①主に、 日本基準と の在外子会社の決算期の違いにより 減少

また、 日本基準では総額表示し ていた代理人と し て関与し た取引額を

IFRS で純額表示にし たために減少

前年度 ₍₂₀₁₅ 年度 ₎ 通期  売上収益の差異

38,231

36,723

△ ⁶⁶⁵

△ ¹⁴³

△ ⁴²¹

△ ²⁵³

△ ²⁶

35,000 35,500 36,000 36,500 37,000 37,500 38,000 38,500

日本 基準

決算期 変更

委託に 伴う

代理 取引

交換 取引

その他

IFRS

売上

石化スワッ プ取引を 純額処理

（ 億円）

一部の在外子会社は日本基準に おいて ₁₅ ヶ 月決算 _(IFRS では ₁₂ ヶ 月 ₎

日本基準 _IFRS 差額

売上収益 ₃ 兆 _8,231 億円 ₃ 兆 _6,723 億円 △ _1,508 億円

代理人と し て関与し た取引額を純額処理

主な例

・ 購入転売取引

・ _{M CPI} における製品販売に係る物品税

2,800

2,942

203

116

140

△ ⁷²

△ ⁵⁸

△ ⁵⁹ △ ¹²⁸

2,500 2,600 2,700 2,800 2,900 3,000 3,100

日本 基準 営業

決算期 変更

のれん 非償却

退職 給付 関連

技術 導入

技術 導出

持分法 投資 損益

その他 _IFRS

コ ア 営業

前年度 ₍₂₀₁₅ 年度 ₎ 通期  コ ア営業利益の差異

（ 億円）

日本基準 営業利益

IFRS

コ ア営業利益

差額

2,800 億円 _2,942 億円 ₊₁₄₂ 億円

医薬品開発導入 一時金等の資産化 医薬品開発導出取引に 係る技術料収入繰延べ

日本基準の

「 その他の営業外損益 * 」 と

「 非経常項目除く 特別損益」

△

₁₅₈

億円含む

前年度 ₍₂₀₁₅ 年度 ₎ 通期  税前利益の差異

1,982

1,797

203

96

△ ⁸⁰

△ ⁵⁸ △ ⁵⁹

△ ²⁸¹

△ ⁶

1,300 1,400 1,500 1,600 1,700 1,800 1,900 2,000 2,100 2,200

日本 基準 税前

決算期 変更

のれん 非償却

退職 給付 関連

技術 導入

技術 導出

株式 売却益

等

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